Варіант 17
2. Задача.
За даними таблиці 1 провести коефіцієнтний аналіз грошових потоків підприємства. Зробити висновки стосовно тенденцій зміни розрахованих показників.
Таблиця 1. Показники грошового потоку підприємства, тис. грн.
Показники 2018 2019
Сума виплат основного боргу
за довгостроковими кредитами 154 165
Сума виплат основного боргу
за короткостроковими кредитами 48 73
Запаси 1367 1854
Оборотні активи 2875 2986
Сума дивідендів 23 28
Сума валового позитивного
грошового потоку 1256 1096
Грошові кошти на початок періоду 78 96
Грошові кошти на кінець періоду 58 85
Сума валового негативного
грошового потоку 249 299
Реальні інвестиції 176 95
Довгострокові фінансові інвестиції 185 105